Панама известна во всём мире благодаря Панамскому Каналу и Зоне Свободной торговли в Колоне, являющейся второй самой большой зоной свободной торговли в мире после гонконгской. Однако есть ещё один сектор, делающую Панаму известной, и сектор этот скрыт от общественного взора и от внимания международных СМИ. Нет, это вовсе не растущая туристическая отрасль.
Панама известна тем, что её называют Оффшорным Налоговым Раем, благодаря законам, которые делают возможной полную защиту активов во всём мире. Согласно данным Главного Управления Банков Панамы, с октября 2010 по январь 2011 года общая сумма вкладов в панамские банки составила 51 миллиард долларов. Одной из главных причин, почему в панамские банки кладут так много денег, является строгое соблюдение законов о банковской тайне, а также наличие законов об анонимности юридических лиц, предлагающих высочайшие в мире степень защиты активов и уровень конфиденциальности.
В этой статье мы расскажем о последних тенденциях защиты активов и законах о конфиденциальности – то, чем так часто пользуются самые богатые и успешные люди во всём мире.
Оффшорная структура состоит из двух панамских организаций: Частного Фонда защиты активов, который, в свою очередь, владеет Оффшорной Корпорацией (Corporación Offshore) – это корпорация и является залогом защиты ваших активов, а также конфиденциальности, анонимности и надежности хранения денежных средств в панамских банках.
Панамские законы, регулирующие деятельность юридических лиц, позволяют владельцам компаний оставаться анонимами; Панама является одной из немногих стран, где осуществление операций разрешена путём передачи акций держателю. Владелец контрольного пакета акций по закону будет являться владельцем компании. Тут будьте осторожны: потеря акций может повлечь за собой потерю собственности.
Частный Фонд Защиты Активов (Fundación de Interés Privado)
В 1995 году в Панаме произошёл резкий скачок в сфере защиты активов. Произошёл он благодаря обнародованию закона о Частном Фонде Защиты Активов.(Закон №25 от 1995 года)
Частный Фонд Защиты Активов (PIF) был создан на базе подобных законов Швейцарии, Лихтенштейна и Люксембурга. PIF в Панаме - это юридическое лицо, которое сочетает в себе три разные вещи: траст, корпорация и инструмент последовательного планирования.
Защита имущества
Полной защиты активов удалось достичь во многом благодаря PIF, который стал холдингом, состоящим из нескольких компаний, владеющими различными активами. Одна из них владеет транспортными средствами, другая - недвижимостью, третья – акциями и чеками, четвёртая – ювелирным мгазином. PIF владеет акциями всех этих компаний. Следовательно, «истинный владелец» использует контрольный пакет акций от лица держателя акций, или назначенных директоров и членов своета директоров PIF посредством передачи полномочий, таким образом становится «кукловодом», дергающим ниточки своих подопечных контролирующим каждое их движение.
Некоммерческая организация
В законе говорится: «Частные фонды не могут преследовать коммерческие цели». Существует исключение, когда частные фонды могут осуществлять коммерческую деятельность непрямыми способами или в виде собственных акций –как, например, сдача собственности в аренду или получение дивидендов.
Структура фонда
Фонд состоит из четырех основных составляющих:
Учредитель. Он основывает фонд, регистрируя его в Общественном Реестре Панамы.
Совет. Исполняет такую же роль как директора компании. Имена членов Совета и их номера паспортов зарегистрированы в Общественном Реестре Панамы. Для того чтобы обеспечить конфиденциальность клиентов, адвокаты предоставляют кандидата из Совета, а также заранее подписанные увольнительные письма кандидата Совета, без даты. Таким образом, Совет на самом деле не осуществляет контроль за деятельностью.
Защитник. Защитник нужен для осуществления контроля в крайних случаях. Создав фонд, Совет назначает защитника посредством подписания документа Частного Нотариального Протектората. Ввиду того, что этот документ является частной собственностью и нигде не зарегистрирован публично, Защитник остаётся 100% анонимом. Следовательно, Защитник обладает абсолютным контролем над Фондом и всеми его активами, и при этом не переставая быть анонимом. Обычно в роли защитника выступает сам клиент.
Бенефициары. Бенефициаров назначает Защитник частным добровольным письмом, при этом они тоже остаются 100% анонимами. Только защитник может поменять или дополнить содержание частного добровольного письма.
Зарегистрированный агент: согласно закону, в каждом фонде должен быть зарегистрированный агент, являющийся юристом и обладающим панамским гражданством.
Налоговый Оффшорный Рай в Панаме является двигателем банковской системы страны. Некоторые из самых богатых и успешных людей уверенно пользуются полным спектром услуг оффшорной структуры Панамы, а также всеми её преимуществами в плане конфиденциальности и анонимности.
